Regler & juridik / Lagar, tillstånd och regelefterlevnad

Penningtvättsregler

Penningtvättslagen kräver att vissa verksamheter känner sina kunder, bedömer risken för penningtvätt och rapporterar misstankar. Lagen gäller inte alla företag – men omfattas du är kraven omfattande.

Vilka som omfattas

Bland annat banker och finansiella företag, redovisningskonsulter, skatterådgivare, vissa jurister, bolagsbildare, fastighetsmäklare och pantbanker. Varuhandlare omfattas om de tar emot eller betalar ut kontant motsvarande minst 5 000 euro.

Tillsyn och registrering

Länsstyrelsen har tillsyn över många av de mindre verksamheterna. De flesta av dessa ska anmäla sig till Bolagsverkets register mot penningtvätt. Finansiella företag står under Finansinspektionens tillsyn.

Allmän riskbedömning

Du ska analysera hur din verksamhet kan utnyttjas för penningtvätt och terrorfinansiering och hur stor risken är.

Kundkännedom

Du ska kontrollera kundens identitet innan affärsförbindelsen inleds och följa upp kunden utifrån risken.

Rapportering

Misstänkta transaktioner ska rapporteras till Finanspolisen, via systemet goAML.

Gör så här

Ta reda på om din verksamhet omfattas av lagen – läs Länsstyrelsens och Bolagsverkets information.
Anmäl verksamheten till Bolagsverkets register mot penningtvätt om det krävs.
Gör en skriftlig allmän riskbedömning.
Ta fram rutiner för kundkännedom och utbilda dem som arbetar med kunder.
Registrera dig i goAML så att du kan rapportera misstankar snabbt.
Dokumentera kontroller och spara uppgifterna enligt lagens krav.

Vanliga misstag

Att inte känna till att din verksamhet omfattas, till exempel som redovisningskonsult.
Att ta emot stora kontantbetalningar utan rutiner.
Att varna kunden om att du rapporterat en misstanke – det är förbjudet.

Exempel

Kalle startar en redovisningsbyrå. Hans verksamhet omfattas av penningtvättslagen och han anmäler den till Bolagsverkets register. Han gör en riskbedömning, kontrollerar legitimation och ägarförhållanden hos nya kunder och vet hur han rapporterar till Finanspolisen om en kund vill föra pengar på ett sätt som inte går att förklara.

Osäker på om du omfattas? Kontrollera hellre en gång för mycket. Länsstyrelsen kan förelägga verksamheter som borde ha anmält sig att upphöra – och vite kan tillkomma.

Källa: Länsstyrelsen – penningtvätt