Ekonomi / Lön, utdelning och privatekonomi

Pensionssparande

Som företagare bygger du din pension på tre sätt: den allmänna pensionen, tjänstepension om du ordnar den själv, och eget sparande. Hur mycket allmän pension du tjänar in beror på din företagsform och hur du tar ut pengar.

Allmän pension

Varje år sätts 18,5 % av din pensionsgrundande inkomst av till allmän pension, upp till ett tak. Inkomst över taket ger ingen allmän pension.

Enskild firma

Den pensionsgrundande inkomsten bygger på firmans överskott. Ett lågt överskott – till exempel efter stora avsättningar – ger låg pension.

Aktiebolag

Bara lön ger allmän pension. Utdelning ger ingen pensionsrätt, så ett uttag som bara består av utdelning ger en låg allmän pension.

Eget sparande

Utöver tjänstepension kan du spara privat, till exempel i fonder på ett investeringssparkonto. Det ger ingen skatteavdragsrätt men stor flexibilitet.

Gör så här

Gör en pensionsprognos på minpension.se för att se var du står.
Ta reda på hur din företagsform påverkar den pensionsgrundande inkomsten.
Bestäm en nivå på lön eller överskott som ger rimlig allmän pension.
Komplettera med tjänstepension och privat sparande.
Välj produkter med låga avgifter och se över dem varje år.

Vanliga misstag

Att bara ta utdelning ur aktiebolaget och tro att pensionen ordnar sig.
Att trycka ner överskottet i enskild firma år efter år utan att tänka på pensionen.
Att planera att ”sälja företaget” som enda pension.

Exempel

Mia tar ut 25 000 kr i månadslön och resten som utdelning ur sitt aktiebolag. På lönen tjänar hon in allmän pension – 18,5 % av den pensionsgrundande inkomsten. På utdelningen tjänar hon ingen. Hon lägger därför till en tjänstepension i bolaget och ett fondsparande privat.

Gör prognosen på minpension.se en gång om året, samma dag som du gör deklarationen. Då blir det av.

Källa: Pensionsmyndigheten